Is een energielabel fiscaal aftrekbaar?
Kort antwoord: voor particulieren met een eigen woning niet. Verhuur of gebruik je het pand zakelijk, dan kun je de kosten vaak wél verwerken. Het is een van de meestgestelde vragen rond de kosten van een energielabel — en er bestaat veel verwarring over, vooral met taxatiekosten. Hieronder zetten we het per situatie op een rij.
Per situatie: aftrekbaar of niet?
| Jouw situatie | Aftrekbaar? | Toelichting |
|---|---|---|
| Eigen woning (particulier) | Nee | Geen aftrekbare kostenpost voor de eigen woning |
| Verkoop van je eigen woning | Nee | Verkoopkosten zijn voor particulieren niet aftrekbaar |
| Verhuur in box 3 | Nee | In box 3 wordt over vermogen geheven; werkelijke kosten tellen niet mee |
| Verhuur/onderneming in box 1 | Meestal wel | Zakelijke kosten, aftrekbaar van de winst |
| Bedrijfspand in de onderneming | Meestal wel | Zakelijke kosten; btw soms verrekenbaar |
Waarom is het voor particulieren niet aftrekbaar?
Bij een eigen woning is de aftrek in de inkomstenbelasting beperkt tot hypotheekrente en een aantal eenmalige financieringskosten. Een energielabel is geen van beide: het is geen kost om je financiering rond te krijgen, maar een wettelijke verplichting bij verkoop of verhuur. Dat het verplicht is, maakt het fiscaal dus niet aftrekbaar — die twee dingen staan los van elkaar.
De klassieke verwarring: taxatiekosten voor het krijgen van je hypotheek zijn wél aftrekbaar als financieringskosten. Een energielabel lijkt daarop (ook een deskundige die je woning beoordeelt), maar valt er niet onder. Vandaar dat veel mensen denken dat het label ook aftrekbaar is.
Verhuur je zakelijk?
Dan is de vraag vooral: in welke box valt de verhuur? Zit de woning in box 3, dan betaal je belasting over je vermogen volgens een forfaitair rendement — werkelijke kosten, dus ook het energielabel, spelen daarbij geen rol. Hoort de verhuur bij een onderneming of bij resultaat uit overige werkzaamheden (box 1), dan gelden de kosten doorgaans als zakelijke kosten en zijn ze aftrekbaar van de winst.
Let op de btw: woningverhuur is meestal vrijgesteld van btw, waardoor je de btw op het label dan niet kunt terugvragen. Bij btw-belaste verhuur van bedrijfsruimte ligt dat vaak anders.
Wat levert wél financieel voordeel op?
Het label zelf is geen aftrekpost, maar wat eruit vólgt kan wel geld opleveren:
- ISDE-subsidie op verbetermaatregelen (isolatie, HR++-glas, een (hybride) warmtepomp). Zie subsidie voor energielabel verbeteren.
- Meer hypotheekruimte bij een goed label — zie energielabel en hypotheek.
- Hogere huurpunten bij verhuur: de labelklasse telt mee in het WWS en dus in de maximale huur.
- Een betere verkoopwaarde en lagere energierekening.
Bij elk energielabel dat wij opstellen krijg je gratis verbeteradvies: welke maatregelen bij jouw woning het meeste opleveren, en welke daarvan voor subsidie in aanmerking komen.
⚠️ Let op: dit is algemene informatie, geen fiscaal advies. Belastingregels veranderen en jouw situatie kan afwijken. Raadpleeg voor zekerheid de Belastingdienst of je boekhouder.
Veelgestelde vragen
Is een energielabel fiscaal aftrekbaar?
Voor particulieren met een eigen woning niet. De kosten van een energielabel zijn geen aftrekbare kosten voor de eigen woning: bij de eigen woning zijn alleen de hypotheekrente en bepaalde financieringskosten aftrekbaar, en een energielabel valt daar niet onder. Verhuur of gebruik je het pand zakelijk, dan kunnen de kosten vaak wel als zakelijke kosten worden verwerkt.
Kan ik het energielabel aftrekken bij de verkoop van mijn huis?
Nee. Kosten die je maakt om je woning te verkopen, zoals makelaarskosten en het energielabel, zijn voor particulieren niet aftrekbaar van de inkomstenbelasting. Dat het label wettelijk verplicht is bij verkoop verandert daar niets aan.
Zijn de kosten aftrekbaar als ik mijn woning verhuur?
Dat hangt af van hoe de verhuur belast wordt. Valt de woning in box 3, dan betaal je belasting over je vermogen en zijn werkelijke kosten niet aftrekbaar. Hoort de verhuur bij een onderneming of bij resultaat uit overige werkzaamheden in box 1, dan zijn de kosten doorgaans wel aftrekbaar van de winst. Laat dit door je boekhouder beoordelen.
Kan ik de btw van het energielabel terugvragen?
Particulieren niet. Ondernemers kunnen btw alleen terugvragen voor zover zij btw-belaste prestaties verrichten. De verhuur van woningen is meestal vrijgesteld van btw, waardoor terugvragen dan niet mogelijk is. Bij btw-belaste verhuur van bedrijfsruimte ligt dat vaak anders.
Welke kosten rond mijn woning zijn dan wel aftrekbaar?
Bij een eigen woning zijn met name de hypotheekrente en eenmalige financieringskosten aftrekbaar, zoals de taxatiekosten die nodig zijn voor het krijgen van de hypotheek, advieskosten voor de hypotheek en de NHG-premie. Een energielabel hoort daar niet bij: het is geen financieringskost maar een wettelijke verplichting bij verkoop of verhuur.
Verder in de kennisbank
- Wat kost een energielabel? Prijs per woningtype
- Voorlopig en definitief energielabel: het verschil
- Subsidie voor het verbeteren van je energielabel
- Energielabel en hypotheek: meer lenen met een goed label
- Energielabel A t/m G: wat betekenen de labelklassen?
Energielabel aanvragen?
Bij Hollands Duurzaam betaal je vanaf €220 voor een officieel energielabel inclusief gratis verbeteradvies — een vaste all-in prijs, zonder reiskosten in ons werkgebied. Je krijgt een nette factuur, handig als je de kosten zakelijk verwerkt. BRL 9500-MWA-W gecertificeerd, lid van AVEPA, direct geregistreerd in EP-online.